Rapprocher un relevé bancaire

Des erreurs se produisent tous les jours et ce n'est pas une surprise pour une banque ou vous pouvez faire une erreur en ce qui concerne un compte bancaire. Un rapprochement bancaire éliminera les erreurs en parcourant vos livres et en confirmant les transactions du compte bancaire. Cela vous montrera que les montants en dollars sont corrects, que tous les chèques ont été traités et que le montant sur vos livres correspond au montant que la banque dit être dans votre compte bancaire.

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Ajustez le solde selon le relevé bancaire. Cela implique d'ajouter tous les dépôts en transit, de soustraire tous les chèques en circulation, puis d'ajouter ou de soustraire les erreurs bancaires. Les dépôts en transit sont des montants enregistrés par l'entreprise, mais pas encore inscrits dans les livres de la banque. Les chèques en souffrance sont des chèques que la société a déjà inscrits dans ses livres, mais qui n'ont pas été encaissés. L'ajout ou la soustraction d'erreurs bancaires dépendra si l'erreur s'ajoute ou se soustrait du compte bancaire.

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Ajustez le solde selon les livres des sociétés. Cela implique la déduction des frais de service bancaire, des frais de fonds insuffisants et des frais d'impression de chèques. Cela impliquait également l'ajout des intérêts gagnés ou des effets à recevoir recouvrés par la banque. Ensuite, l'entreprise doit ajouter ou soustraire les erreurs sur ses livres.

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Comparez le montant de l'étape 1 au montant de l'étape 2. Ces montants doivent être égaux. S'ils ne sont pas égaux, il y a encore des erreurs nécessitant un rapprochement.

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